Aylık ödenecek KDV nasıl bulunur?
Bir ayda ödeyeceğiniz KDV, sattıklarınızdan tahsil ettiğiniz KDV ile aldıklarınız için ödediğiniz KDV'nin farkıdır. Ay içinde kestiğiniz faturaları satış, aldığınız fatura ve fişleri (hammadde, elektrik, akaryakıt, yemek, kırtasiye) gider olarak satır satır ekleyin; araç her belgenin KDV'sini ayırır ve dönemi toplar.
Ödenecek KDV = Hesaplanan KDV (satışlar)
− İndirilecek KDV (alış ve giderler)
− Önceki aydan devreden KDV
Sonuç eksi çıkarsa o ay ödeme çıkmaz; fark sonraki aya devreden KDV olur ve gelecek ayın hesabından düşülür. Oran bazındaki tablo, beyannamedeki matrah ve KDV satırlarıyla karşılaştırmanız içindir. Dökümü CSV olarak indirip mali müşavirinize gönderebilirsiniz.
KDV nasıl hesaplanır?
Elinizdeki tutar KDV hariç ise KDV'yi bulmak için tutarı oranla çarparsınız: 1.000 ₺ × %20 = 200 ₺ KDV, toplam 1.200 ₺. Tutar KDV dahil ise önce matrahı bulmanız gerekir: 1.200 ₺ ÷ 1,20 = 1.000 ₺ matrah, aradaki 200 ₺ KDV'dir. En sık yapılan hata, KDV dahil tutarı doğrudan oranla çarpmaktır; bu durumda KDV 240 ₺ gibi fazla çıkar.
KDV hariç → dahil: Toplam = Matrah × (1 + Oran / 100) KDV dahil → hariç: Matrah = Toplam ÷ (1 + Oran / 100) KDV = Matrah × Oran / 100
Tevkifatlı faturada kim ne öder?
Tevkifatta hesaplanan KDV'nin bir bölümünü alıcı, satıcı adına vergi dairesine öder. 10.000 ₺ matrahlı, %20 KDV'li ve 5/10 tevkifatlı bir faturada KDV 2.000 ₺'dir; bunun 1.000 ₺'sini alıcı beyan eder, satıcıya 10.000 ₺ matrah ile 1.000 ₺ KDV olmak üzere 11.000 ₺ ödenir. Hangi işlemde hangi tevkifat oranının uygulanacağı KDV Genel Uygulama Tebliği'nde belirlenir; emin değilseniz mali müşavirinize danışın.
Araç yalnız hesap yapar; oranların ürününüze uygunluğu sizin sorumluluğunuzdadır. Hesap tarayıcınızda yapılır, tutarlar sunucumuza gönderilmez.
Sıkça sorulan sorular
KDV dahil tutardan KDV nasıl ayrılır?
Tutarı (1 + oran / 100) değerine bölerek KDV hariç tutarı, yani matrahı bulursunuz; aradaki fark KDV'dir. %20 KDV dahil 1.200 ₺ için matrah 1.200 / 1,20 = 1.000 ₺, KDV 200 ₺ olur. Dahil tutarı doğrudan %20 ile çarpmak yanlış sonuç verir.
Türkiye'de hangi KDV oranları var?
Genel oran %20'dir. Temel gıda, bazı tekstil ürünleri ve konaklama gibi kalemlerde %10, bazı temel gıda ürünleri, gazete, dergi ve belirli konut teslimlerinde %1 uygulanır. Ürününüzün hangi listede olduğunu mali müşavirinize danışın; oranlar Cumhurbaşkanı kararıyla değişebilir.
KDV tevkifatı nedir?
Bazı hizmet ve teslimlerde KDV'nin bir bölümünü satıcı değil alıcı vergi dairesine öder. 5/10 tevkifatta hesaplanan KDV'nin yarısını alıcı beyan eder; satıcıya matrah ve KDV'nin kalan yarısı ödenir. Araç tevkif edilen tutarı ve satıcıya ödenecek toplamı ayrı gösterir.
Sonuçlar kuruş kuruş faturamla aynı mı çıkar?
Araç her tutarı kuruşa yuvarlar. Çok kalemli faturada KDV kalem kalem hesaplanıp toplanırsa, toplam üzerinden hesaplamaya göre birkaç kuruş fark oluşabilir; bu normaldir.
Girdiğim tutarlar bir yere kaydediliyor mu?
Hayır. Hesap tamamen tarayıcınızda yapılır; yazdığınız tutar sunucumuza gönderilmez.